Je kind wil een huis kopen, maar de hypotheek is nét te laag of het overbieden lukt niet. Herkenbaar? Veel ouders willen in zo’n situatie helpen.
Goed nieuws: als je een eigen woning hebt met overwaarde, zijn er slimme manieren om een deel daarvan te schenken. In 2025 mag dat tot wel € 32.195 belastingvrij. Maar hoe werkt dat precies – en waar moet je op letten?
In dit artikel lees je alles over schenken met overwaarde: de mogelijkheden, regels én valkuilen.
In het kort
Je mag in 2025 tot € 32.195 belastingvrij schenken aan een kind tussen 18 en 40 jaar.
Je overwaarde moet je eerst opnemen via een (tweede) hypotheek.
Schenken kan ook via een familiehypotheek of op papier.
Let op: je inkomen moet voldoende zijn om extra te mogen lenen.
Een goede opzet voorkomt onverwachte schenk- of erfbelasting.
Maximale hypotheek berekenen?
Vind de laagste rente voor jouw situatie. Of je nu je eerste woning wil kopen, toe bent aan de volgende stap, overwaarde wilt opnemen of oversluiten met de laagste maandlasten
Inhoudsopgave
- Wat is overwaarde schenken aan (klein)kinderen?
- Hoe werkt het opnemen van overwaarde voor schenken?
- Belastingvrij schenken: dit zijn de regels in 2025
- 3 slimme manieren om overwaarde te schenken
- Hoe werkt het: stap voor stap
- Veelgestelde vragen over schenken vanuit overwaarde
- Conclusie: Slim schenken, met kennis van zaken
Wat is overwaarde schenken aan (klein)kinderen?
Als je woning meer waard is dan de hypotheek die er nog op rust, heb je overwaarde. Bijvoorbeeld: je huis is € 400.000 waard, maar je hypotheek bedraagt nog € 250.000. Dan heb je € 150.000 overwaarde.
Die overwaarde kun je gebruiken om je kind te helpen met het kopen van een huis. Bijvoorbeeld door een bedrag te schenken. Maar let op: dat geld zit nog “in stenen”. Je moet het dus eerst beschikbaar maken door een extra lening af te sluiten op je woning.
Waarom doen ouders dit? Omdat veel starters het anders niet redden. Denk aan overbieden, eigen geld dat nodig is, of een hypotheek die net te laag uitvalt. Als ouder kun je dan het verschil overbruggen.
Hoe werkt het opnemen van overwaarde voor schenken?
Je kunt je overwaarde vrijmaken op verschillende manieren:
- Hypotheek verhogen – als je huidige hypotheek lager is dan wat je ooit hebt ingeschreven bij het Kadaster.
- Tweede hypotheek afsluiten – extra lening naast je bestaande hypotheek.
- Verzilverhypotheek of opeethypotheek – vaak voor 57+ers met veel overwaarde en een lager inkomen.
De bank toetst wel of je die extra lening kunt dragen. Ze kijken naar:
- je leeftijd,
- je (pensioen)inkomen,
- de hoogte van de nieuwe maandlasten.
Let op: de rente over een lening die je gebruikt om te schenken, is niet aftrekbaar van de belasting.
Belastingvrij schenken: dit zijn de regels in 2025
In 2025 gelden de volgende belastingvrije schenkbedragen:
| Soort schenking | Bedrag 2025 | Voorwaarden |
|---|---|---|
| Jaarlijkse schenking kind | € 6.713 | Voor elk kind, vrije besteding |
| Jaarlijkse schenking kleinkind | € 2.658 | Voor elk kleinkind, vrije besteding |
| Eenmalige verhoogde schenking | € 32.195 | Kind is 18–40 jaar, vrij te besteden |
Je mag dus in 2025 € 32.195 belastingvrij schenken aan je kind, ook als het niet specifiek voor een huis is. Boven dit bedrag betaalt je kind 10% schenkbelasting (of 18% als het aan een kleinkind is).
Een extra voordeel: als je nú schenkt, hoeft je kind later minder erfbelasting te betalen. Het bedrag zit dan immers niet meer in je vermogen.
Maximale hypotheek berekenen?
Vind de laagste rente voor jouw situatie. Of je nu je eerste woning wil kopen, toe bent aan de volgende stap, overwaarde wilt opnemen of oversluiten met de laagste maandlasten
3 slimme manieren om overwaarde te schenken
Direct schenken na opnemen overwaarde
Je sluit een extra hypotheek af op je woning en maakt het bedrag over naar je kind.
- Voorbeeld: Je neemt € 30.000 op via een tweede hypotheek en schenkt dit bedrag belastingvrij.
- Voordeel: eenvoudig en snel geregeld. Let op: verhoogt je maandlasten, geen renteaftrek..
Familiehypotheek + jaarlijkse terugschenking
Je leent het bedrag aan je kind via een schriftelijke overeenkomst. Je kind betaalt rente en aflossing, en jij schenkt (een deel van) dat bedrag jaarlijks weer terug.
- Voorbeeld: Je leent € 50.000 aan je kind tegen 2,5% rente. Jaarlast: € 2.500. Je schenkt dit jaarlijks belastingvrij terug (onder de € 6.713). Zo heeft je kind netto geen kosten.
- Voordeel: fiscaal voordelig. Rente is aftrekbaar bij je kind, en jij schenkt belastingvrij terug. Voorwaarde: marktconforme rente en goede vastlegging (geen ‘gratis’ lening).
Schenken op papier
Je geeft je kind ‘op papier’ een bedrag, zonder echt geld over te maken. Dat bedrag wordt bij je overlijden verrekend met de erfenis.
- Voorbeeld: Stel dat je in 2025 € 50.000 op papier schenkt. Je betaalt jaarlijks 6% rente (€ 3.000) aan je kind. Deze rente is verplicht om fiscale aftrekbaarheid te behouden. Na je overlijden wordt dit bedrag verrekend met de erfenis.
- Voordeel: verlaagt je toekomstige nalatenschap en dus de erfbelasting. Voorwaarde: notariële akte + jaarlijkse rente betalen (6%).
Hoe werkt het: stap voor stap
Bereken je overwaarde
Wat is je woning nu waard en hoeveel hypotheek staat er nog open? Het verschil daartussen is je overwaarde. Dit kun je opvragen via het kadaster of laten inschatten door een makelaar.
Vraag je leencapaciteit op
Je moet eerst weten hoeveel van die overwaarde je kunt opnemen. Dat hangt af van je leeftijd, inkomen en woonlasten. Een hypotheekadviseur kan dit voor je berekenen.
Kies de juiste vorm van schenken
Wil je direct schenken, een lening geven via een familiehypotheek, of schenken op papier? Elke optie heeft eigen fiscale en praktische gevolgen.
Leg alles goed vast
Gebruik bij voorkeur een notaris of adviseur om de afspraken juridisch en fiscaal juist vast te leggen. Zo voorkom je verrassingen bij de Belastingdienst.
Houd rekening met vrijstellingen
In 2025 mag je € 6.713 per jaar schenken, of eenmalig € 32.195. Zorg dat je onder deze grens blijft als je belasting wilt vermijden.
Veelgestelde vragen over schenken vanuit overwaarde
Hieronder vind je de antwoorden
Ja, maar de vrijstelling is lager: € 2.658 per jaar.
Als je rente ontvangt, valt dit onder box 3. Blijf je onder de vrijstellingsgrens, dan betaal je niets.
Ja, bij directe schenkingen. Bij schenken op papier is een notaris verplicht.
Dan kan het lastig zijn om overwaarde op te nemen. Voor 57+ers is een verzilverhypotheek soms een oplossing.
Denk na over gelijke behandeling. Veel ouders kiezen ervoor om schenkingen later te verrekenen via het testament.
Conclusie: Slim schenken, met kennis van zaken
Je overwaarde inzetten om je kind te helpen met een huis is een mooi gebaar – en fiscaal aantrekkelijk. In 2025 zijn er genoeg mogelijkheden om belastingvrij te schenken, maar alleen als je het goed regelt. Zorg voor heldere afspraken, ken de regels, en laat je goed adviseren. Zo geef je niet alleen geld, maar ook financiële rust en toekomstkansen.
Maximale hypotheek berekenen?
Vind de laagste rente voor jouw situatie. Of je nu je eerste woning wil kopen, toe bent aan de volgende stap, overwaarde wilt opnemen of oversluiten met de laagste maandlasten