Wat is een woekerpolis?
Een woekerpolis is een beleggingsverzekering. Dit soort verzekeringen is afgesloten om vermogen op te bouwen. Meestal is dat voor een bepaald doel, zoals een aanvullend pensioen, studie van de kinderen of het aflossen van een hypotheek.
De opbrengsten van een beleggingsverzekering hangen af van twee zaken:
- Het rendement (de opbrengsten) van de beleggingen;
- De kosten die worden ingehouden.
De kosten die worden ingehouden, werden in het verleden door de verzekeraars verborgen gehouden. Hierdoor wist de verzekerde niet precies welke kosten en hoeveel kosten er werden ingehouden. Tegenwoordig is er meer openheid over de kosten. Het is inmiddels duidelijk dat de verzekeringen nooit zullen opleveren wat er van verwacht werd. Naast de ingehouden kosten, valt ook het rendement van de beleggingen tegen. Dalende beurskoersen zorgen voor lagere rendementen.
In Nederland zijn ongeveer 6,5 miljoen beleggingsproducten uitgegeven. Door de stijgende beurskoersen en rendementen in die tijd, waren beleggingsproducten aantrekkelijk. Hierdoor vielen de ingehouden kosten weg tegen de extra rendementen. Met de dalende beurskoersen en rendementen kwamen de ingehouden kosten duidelijker naar voren.
In 2006 kwamen de problemen van de beleggingspolissen aan het licht door een onderzoek van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). Het Trosprogramma Radar besteedde aandacht aan het onderwerp en hiermee ontstond de zogenaamde woekerpolisaffaire.
Een overzicht van de beleggingsproducten, die mogelijk een woekerpolis zijn, kan je vinden op de site van het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening.
Oplossingen
De mogelijkheden met een woekerpolis zijn als volgt:
- Ongewijzigd voortzetten
- Polis premievrij maken
- Polis afkopen
- Woekerpolis oversluiten
Ongewijzigd voortzetten polis
In de eerste plaats kan je de polis gewoon ongewijzigd voortzetten. Je ontvangt dan van jouw verzekeraar een compensatie voor een deel van de ingehouden kosten. Je ontvangt deze compensatie pas op de einddatum van jouw verzekering. De verzekering blijft gewoon doorlopen en op de einddatum keert jouw verzekeraar het bij elkaar belegde bedrag uit. Dit bedrag zal meestal lager zijn dan waar je op had gehoopt toen je de polis afsloot.
Polis premievrij maken
De tweede mogelijkheid is de polis premievrij maken. Je stopt dan met het betalen van premies. Je ontvangt eveneens een compensatie van de verzekeraar op de einddatum. De oorspronkelijke einddatum van jouw polis blijft zoals die is.
Polis afkopen
De derde mogelijkheid is afkopen. Je beëindigt de verzekering en verzoekt jouw verzekeraar om de afkoopwaarde van de polis op jouw lopende rekening te storten. Je moet in dat geval ook vragen om directe uitkering van de compensatie waar je recht op hebt. Deze mogelijkheid is gebonden aan een aantal fiscale grenzen en voorwaarden. Hierover lees je meer bij het thema fiscale voorwaarden.
Woekerpolis oversluiten
De laatste mogelijkheid die je hebt, is het oversluiten van de woekerpolis. Je kiest dan een nieuw product dat zo goed mogelijk aansluit bij jouw wensen en doelen en bij de risico’s die je wilt lopen. Vervolgens vraag je dit nieuwe product aan en je geeft de verzekeraar van jouw woekerpolis de opdracht om de waarde van de verzekering inclusief de compensatie over te maken naar jouw nieuwe product. De bedoeling van het oversluiten naar een nieuw product is dat je lagere kosten gaat betalen dan wanneer je bij jouw huidige verzekering blijft. Het gevolg hiervan is dat je op de einddatum meer overhoudt. Op deze site tref je een aantal door ons geselecteerde producten aan die (veel) lagere kosten hebben dan de woekerpolissen.
Ook bij het oversluiten geldt een aantal fiscale regels en grenzen. Verdiep je goed in alle mogelijkheden, voordat je iets verandert. Eenmaal gemaakte keuzes kunnen niet meer teruggedraaid worden. In geval van twijfel, adviseren wij je dringend om een afspraak te maken met een van onze specialisten.
Fiscale voorwaarden
Onderstaand zie je een voorbeeld van de fiscale voorwaarden voor oversluiten van Delta Lloyd. De regelingen van de overige verzekeringsmaatschappijen zijn vergelijkbaar.
Lijfrente
| Klant verzoekt op anwoordformulier | Belast/onbelast | Wijze van uitkeren | |
| Verzoek tot inbreng tegemoetkoming in ingegane lijfrente Delta Lloyd | Niet uitvoerbaar | ||
| Overmaken naar andere maatschappij of nieuwe verzekering bij Delta Lloyd | Overeenkomst Stroomlijning Kapitaaloverdrachten (OSK) van toepassing | Onbelast | Onbelast uitkeren |
| Eigen rekening | Pre brede herwaardering:- Koopsom tot 1-1-1992- Premie tot 16-10-1990 | Progressief belast | Belast uitkeren |
| Overig: > € 4146,- | Belast 52% | Belast uitkeren | |
| Overig: < € 4146,- | Progressief belast | Belast uitkeren |
Kapitaalverzekering
| Klant verzoekt op anwoordformulier | Belast/onbelast | Wijze van uitkeren | ||
| Ongeacht keuze eigen rekening of andere maatschappij | Ingegaan voor 2001 | Boven vrijstelling > interestbestanddeel (IB) bepalen | Belast IB (alleen over (deel) TGK) | Onbelast uitkeren |
| Onder vrijstelling | Onbelast | Onbelast uitkeren | ||
| Ingegaan na 2001 | Onbelast | Onbelast uitkeren |
Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW)
| Klant verzoekt op anwoordformulier | Belast/onbelast | Wijze van uitkeren | |
| Ongeacht keuze eigen rekening of andere maatschappij | Vrijstelling uitkering + lening helemaal afgelost | Onbelast | Onbelast uitkeren |
| Vrijstelling uitkering + openstaande schuld bij lening | Onbelast | Onbelast uitkeren | |
| Uitkering niet vrijgesteld | Belast IB (alleen over (deel) TGK) | Onbelast uitkeren | |
| Overdracht naar andere maatschappij ter voortzetting | Onbelast | Onbelast uitkeren |
Een kapitaalverzekering voor het aflossen van de eigenwoningschuld moet aan bepaalde voorwaarden voldoen om aangemerkt te kunnen worden als kapitaalverzekering eigen woning (KEW). Zodra aan de voorwaarden is voldaan, valt de KEW in box 1.
Als de verzekering aan het einde van de looptijd uitgekeerd wordt, heb je recht op een vrijstelling als je de uitkering gebruikt voor het aflossen van jouw eigenwoningschuld. Je hoeft in dat geval geen belasting te betalen over de rente die de kapitaalverzekering oplevert.
Het bedrag voor vrijstelling is niet hoger dan de eigenwoningschuld en niet hoger dan € 150.500 in 2010. Partners mogen de vrijstellingen bij elkaar optellen. Beide moeten dan echter wel begunstigde zijn van de verzekering en dus beide recht hebben op een deel van de uitkering. Het maximum bedrag voor vrijstelling is € 295.000. De vrijstelling geldt voor jouw kapitaalverzekering eigen woning (KEW) en eventuele spaarrekening eigen woning (SEW) samen. Als jouw verzekering niet aan de voorwaarden voldoet, valt deze in box 3.
De voorwaarden kan je vinden op de website van de Belastingdienst .
Gouden handdruk
| Klant verzoekt op anwoordformulier | Belast/onbelast | Wijze van uitkeren | |
| Eigen rekening | Progressief belast | Belast uitkeren | |
| Andere maatschappij | Wel OSK | Onbelast | Onbelast uitkeren |
| Geen OSK of op andere wijze geïnformeerd | Onbelast | Belast uitkeren |
Woekerpolis oversluiten
Je kunt ervoor kiezen om zelf jouw woekerpolis over te sluiten. Je kunt er echter ook voor kiezen om een van onze adviseurs in te schakelen. Het oversluiten van uw woekerpolis door onze adviseur kost je eenmalig 450 euro (inclusief een adviesgesprek). Daar kunnen nog kosten bijkomen, bijvoorbeeld voor het overzetten van een verpanding i.v.m. jouw hypotheek. Mocht je alleen een adviesgesprek wensen, dan brengen wij daarvoor 175 euro in rekening. Het totale kostenoverzicht kan je hier vinden.
Wij adviseren je om voor de zekerheid een adviesgesprek met een adviseur aan te vragen.
Compensatieregeling Woekerpolis
Een aantal grote verzekeraars heeft een akkoord gesloten met de Stichting Verliespolis en de Stichting Woekerpolisclaim. Op het rendement van jouw polis mag een bepaald percentage aan kosten in mindering gebracht mag worden. Is de inleg lager dan € 1.200 per jaar, dan mag er maximaal 2,85% ingehouden worden. Is jouw inleg hoger dan € 1.200 per jaar, dan mogen de kosten 2,45% per jaar zijn.
Verzekeraars berekenen verschillende kosten:
- administratiekosten
- aan-/verkoopkosten
- beheerkosten voor de beleggingsfondsen
- poliskosten
- kostenopslag voor de overlijdensrisicoverzekering
Om orde te scheppen in het geheel zijn de bovengenoemde percentages afgesproken.
